Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

При получении кредита на жильё чаще всего приходится оформлять страховку, за которую приходится выложить немалую сумму. Однако законодательство позволяет запросить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на страхование жизни?

Договор страхования жизни – часто встречаемое условие, выдвигаемое банком при оформлении ипотеки. Соглашение не требуется заключать в обязательном порядке, кредитор не вправе его навязывать.

Но при его наличии процентная ставка по кредиту будет ниже. Банки всячески подталкивают заёмщиков к оформлению страховки, тем самым получая дополнительные гарантии в случае не выплат по кредитам.

Вычет по договору страхования жизни – одна из разновидностей соц вычетов, которые предоставляются согласно ст. 219 НК. Возможность возврата части налога за страхование жизни при ипотеке имеют все налогоплательщики, которые соответствуют определённым требованиям.

Главным основанием выступают понесённые физлицом расходы, но важные требования касаются и самого договора.

Вот перечень условий, когда можно получить вычет за страховку при кредитовании:

• договор страхования жизни действует как минимум 5 лет;
• заёмщик застраховал себя, супруга(у), родителей, детей;
• страховые взносы были внесены из личных средств;
• недвижимость уже была приобретена и зарегистрирована как собственность заявителя;
• гражданин имеет официальный доход, с которого удерживается НДФЛ;
• в договоре застрахованное лицо указано выгодоприобретателем, а предметом соглашения – страхование жизни.

Оформить возврат налога за страхование жизни при ипотеке нельзя, если хотя бы одно из условий не соблюдено. Соглашение должно действовать не менее 5, при этом выгодоприобретателем должен быть указан не банк, как это обычно бывает, а именно налогоплательщик.

Получить возврат с НДФЛ вправе только тот, кто приобрёл недвижимость в собственность и потратил свои средства на страхование жизни. При этом средства возвращаются официально работающим гражданам, т.е. всем, кто перечисляет налог на доходы.

Размер налогового вычета при страховании жизни

Величина максимальной суммы, подлежащей возврату, составляет 13% от взносов страхователя по договору. Однако есть предел, при достижении которого нельзя получить больше установленной суммы.

Размер компенсации за договор страхования не должен превышать предельную сумму, которая составляет 13% от годовой величины НДФЛ, уплаченного в казну. Даже если расходы превысили установленную планку, вернуть сверх этой суммы не получится.

Если заёмщик уже оформил любые компенсации, предусмотренные статьей 219 НК, то предельная величина будет уменьшена на размер расходов, на основании которых запрашивается дополнительный соцвычет.

Но есть ряд исключений, которые касаются компенсаций за оплату дорогих медицинских сервисов и возврата средств, потраченных на обучение детей. По этим вычетам предельная сумма не будет уменьшена.

Общий размер средств, возвращаемых по всем социальным налоговым вычетам, не должен превышать 16 500 рублей в год. Если по завершении отчётного периода вычет не будет выплачен в полном размере, оставшаяся часть переносится на следующий год.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

Чтобы оформить налоговый вычет по расходам за страхование жизни, нужно обращаться непосредственно в Налоговую службу или к текущему работодателю. В обоих случаях условия возврата средств указаны в Письме МинФина от 30.09.2016 г. N 03-04-05/57201.

Внимание! Гражданам разрешено получать вычет с доходов, которые они получают в разных организациях. Однако в данном случае за возвратом средств придётся обращаться только в ФНС.

Закреплено и то, когда и за какой период можно получить такой налоговый вычет. Если возврат осуществляется через нанимателя, то нужно подавать заявку в течение календарного года, в котором было приобретено жильё.

Порядок получения налогового вычета

За возвратом средств, потраченных на страховку, необходимо обращаться в местное отделение ФНС, подавая туда заявление и требуемые свидетельства. При расчёте величины вычета будут учитываться страховые взносы гражданина, зафиксированные в соглашении, и величины НДФЛ, уплаченного в предыдущем году.

После проверки бумаг и одобрения прошения налоговая должна перечислить средства не позже 4 месяцев после получения заявки от гражданина. Поданные бумаги рассматриваются до 3 месяцев, а на возврат денег уйдёт ещё 1 месяц.

Плательщик получит всю сумму вычета единовременной выплатой, которую перечислят на его счёт из бюджета РФ. Сам возврат осуществляется в виде компенсации, т.е. деньги берут из НДФЛ, ранее уплаченного гражданином.

Другой вариант – обращаться к нанимателю.

Порядок оформления вычета у работодателя следующий: